广西玉林农业学校2022年度部门决算

目  录

第一部分：广西玉林农业学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西玉林农业学校2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资产经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西玉林农业学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经验预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释 

第一部分：广西玉林农业学校概况

一、本单位职责

广西玉林农业学校是广西壮族自治区农业农村厅直属的公办中等职业技术学校，成立于1956年，是国家中等职业教育改革发展示范学校、国家级重点中等职业学校、广西中等职业教育示范特色学校、自治区五星级中等职业学校、自治区A类优质校建设单位、自治区文明单位。学校主要开展中等职业学历教育，培养全日制实用技术型中职阶段学生，联合培养大专阶段专业人才，开展农业教育教学研究和技术研究，加大成果转化，承担涉农人才培养培训工作，进行农业技术推广和技术服务，承办职业技能鉴定考试，为三农服务。

学校现开设有农类、加工制造类、信息技术类、财经商贸类、旅游服务类、交通运输类、学前教育共七大类25个专业，其中，自治区品牌专业2个，自治区优质专业3个，自治区示范专业5个，国家中等职业教育改革发展示范学校重点建设专业3个。

学校是广西新型职业农民培育综合类基地、广西贫困村劳动力转移就业培训基地、广西水库移民培训基地、玉林市扶贫创业致富带头人培训基地、玉林市脱贫攻坚先进后盾单位。2015年4月，由自治区农业农村厅、玉林市人民政府共同建设的一所职业农民学院—广西玉林职业农民学院在我校挂牌成立。学院充分整合学校和社会优质的培训资源大力开展新型职业农民培育、水库移民创业就业培训、全区基层农技推广人员培训、职业技能鉴定考证培训、行业从业人员岗位培训等，充分利用现代农业示范园、农业企业、农业专业合作社、家庭农场等生产基地开展田间教学，真正做到把课堂办到村里、把技术送到家里，为服务产业转型、助推产业升级、精准扶贫上发挥了重要作用，为推进新农村建设做出了积极的贡献，同时为企业开展职业技能等级证、上岗证鉴定等培训。

学生可以通过参加考试直升高职或凭学校推荐单独考试直升本科高校，真正实现了学生“升学有门，就业有道”。学校紧随市场和行业、企业的步伐，依托校企合作园区、校外长期实习就业基地，采取校企合作、工学交替、企业委培订单办学等办学模式及“理实一体化”的教学模式培养一专多能、一书多证（毕业证书、职业资格证）的高素质技能型人才。近年来毕业生就业率均超98%，专业对口率达到85%以上，为区域经济发展做出了贡献。

二、机构设置情况

（一）内设机构情况。

根据《关于印发< 广西玉林农业学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2010〕88号）有关规定，我校全名为广西玉林农业学校，是自治区农业农村厅管理的全日制普通中等职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位。下设管理机构8个，即：办公室、人事科、计财科、学生科、教务科、总务科、招生和就业指导办公室、保卫科，均为正科级级别。

（二）教学教辅机构核定情况。

根据《关于同意广西玉林农业学校设立教学教辅机构的批复》（桂农业人〔2012〕54号）有关规定，我校下设教学教辅机构16个，即：信息技术科、财经商贸科、交通运输科、农林牧渔科、机械加工科、电子技术科、旅游服务与教育科、公共基础科、信息网络中心、教育科学研究中心、继续教育培训中心、职业技能鉴定所、教学实习基地、实训中心、图书馆、心理咨询室。

第二部分：广西玉林农业学校2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

本部门2022年入收入总额10316.23万元，支出总额10316.19万元，年末结余结转0.05万元。

二、收入决算表

本部门2022年度收入总额10316.23万元，其中一般公共预算拨款收入8052万元，事业收入698.84万元，其他收入713.01万元，使用非财政拨款结余852.39万元。

三、支出决算表

本部门2022年度支出总额10316.19万元，其中教育支出9768.62万元，社会保障和就业支出332.55万元，卫生健康支出114.80万元，住房保障支出100.21万元。

四、财政拨款收入支出决算总表

本部门2022年度财政拨款收入总额8052万元，其中教育支出收入7662.85万元，社会保障和就业支出收入174.09万元，卫生健康支出收入114.80万元，住房保障支出收入100.21万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出总额8051.95万元，其中教育支出7662.89万元，社会保障和就业支出174.09万元，卫生健康支出114.80万元，住房保障支出100.21万元。年末结转和结余0.05万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出总额3524.49万元，其中工资福利支出1674.19万元，商品和服务支出1509.81万元，对个人和家庭的补助支出340.49万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（空表）

广西玉林农业学校没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款收入安排的支出，故本表无数据”。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（空表）

广西玉林农业学校没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款收入安排的支出，故本表无数据”。

九、财政拨款安排的“三公”经费支出决算表（空表）

广西玉林农业学校没有财政拨款安排的“三公”经费收入，也没有财政拨款安排的“三公”经费收入安排的支出，故本表无数据”

 (此部分另附表格，详见附件：广西玉林农业学校2022年度部门决算公开附表)

第三部分：广西玉林农业学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入10316.23万元，其中本年收入9463.85万元, 较2021年度决算数减少558.33万元，下降5.57%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8052万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加694.04万元，增长9.43%，主要原因是人员经费和日常公用经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元。较上年无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。较上年无变化。

4.事业收入698.84万元，收取学生的住宿费、空调租赁费、合作办学经费等非税收入。较2021年度决算数增加298.84万元，增幅74.71%，主要原因是新增了空调租赁费收费项目，75元/生/学期，以及上缴合作办学非税收入，导致非税收入增加。

5.经营收入0万元。较上年无变化。

6.其他收入713.01万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少1551.21万元，下降68.51%，主要原因是年度内没有德促贷款项目资金收入、疫情影响开展的培训项目减少，培训收入减少、合作办学收入全部上缴非税收入。

7.使用非财政拨款结余852.39万元，主要是当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少5.06万元，下降0.59%，主要原因是用于人员经费中物业补贴、退休人员物业及生活补贴、职业年金等约179.07万元及编外人员经费项目支出500万元，其他收入未够弥补的情况下，用事业基金弥补收支差额。

8.上年结转和结余0万元。较上年减少687.20元。

（二）本部门2022年度总支出10316.23万元，其中本年支出10316.18万元,较2021年度决算数减少563.52万元，下降5.18%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）9768.62万元：主要用于编制人员经费、正常运转、教育质量提升及学生资助等。较2021年度决算数减少553.19万元，下降5.36%，主要原因是年度内项目收入减少。

2.社会保障和就业支出（类）332.55万元：主要用于退休人员相关支出、实名编制人员基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等。较2021年度决算数减少22.6万元，下降6.36%，主要原因是年度内退休人员增加，其社会保障支出由社保系统支付。

3.卫生健康支出（类）114.80万元：主要用于实名编制人员职工医疗保险补助经费支出、公务员医疗补助缴费支出等。较2021年度决算数增加5.67万元，增长5.2%。主要原因为年度内在职在编人员增加导致。

4.住房保障支出（类）100.21万元：主要用于实名编制人员职工医疗保险补助经费支出、公务员医疗补助缴费支出等。较2021年度决算数增加6.60万元，增长7.05%。主要原因为年度内在职在编人员增加导致。

5.年末结转和结余0.0474万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0.0474万元，增加100%，主要原因是年末发生支付款退回零余额账户，此款于2023年1月转回财政。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西玉林农业学校2022年度一般公共预算财政拨款支出8051.95万元，较2021年度决算数增加693.99万元，增长9.43%。其中：基本支出3524.49万元，项目支出4527.46万元。

广西玉林农业学校2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7310.74万元，支出决算为8051.95万元，完成年初预算的110.14%。

（一）教育支出（类）年初预算为6964.32万元，支出决算为7662.84万元，完成年初预算的110.03%。预决算差异主要为追加人员经费、中等职业教育质量提升、学生资助金、自治区教学成果奖等支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数138.26万元，支出决算为174.09万元，完成年初预算的125.91%。预决算差异主要为追加人员经费、追加死亡人员抚恤金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数115.64万元，支出决算为114.8万元，完成年初预算的99.26%。预决算差异主要为年度内有4名在职人员退休。

（四）住房保障支出（类）年初预算数92.51万元，支出决算为100.21万元，完成年初预算的108.32%。预决算差异主要为年度内在编人员增加，追加人员经费导致。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3524.49万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1674.19万元，完成年初预算的114.21%。预决算差异的主要原因是追加新入编人员经费。

（二）商品和服务支出1509.81万元，完成年初预算的99.99%。预决算差异的主要原因是发生年末退回财政资金474.03元。

（三）对个人和家庭的补助支出340.49万元，完成年初预算的105.39%。预决算差异的主要原因是追加死亡人员一次性抚恤金。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西玉林农业学校2022年度政府性基金支出0万元，完成年初预算的0%，比去年增减0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西玉林农业学校2022年度国有资本经营预算支出0万元，完成年初预算的0%，比去年增减0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初预算0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，年初预算0万元。其中：公务用车购置支出0万元，年初预算0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。公务用车运行支出万元，年初预算0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。

（三）公务接待费支出0万元，年初预算0万元，完成年初预算的0%， 比上年增减（减少）0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费情况说明。

广西玉林农业学校为公益二类事业单位，无事业单位运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额757.10万元，其中：政府采购货物支出570.95万元、政府采购工程支出153.27万元、政府采购服务支出32.88万元。授予中小企业合同金额757.10万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额547.31万元，占政府采购支出总额的72.29%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的75.41%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的20.24%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的4.35%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：其他用车4辆，其他用车主要是中等职业教育业务用车；单位价值50万元以上通用设备7台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度  12个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金4527.46万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

根据绩效自评范围和内容，要求各项目实施单科室重点项目和资金的申报、立项、分配等情况进行自查自纠，督促项目实施科室找出项目实施中存在的不足及成因，改进资金使用管理方式，提高资金使用效益和项目管理水平。从评价情况来看，广西玉林农业学校能认真贯彻国家财经方针政策，执行国家有关法律、法规，项目采购及招投标严格按照相关制度规定执行，所有审批均按照行政许可要求规范开展，经费使用合理。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，12个项目评为一等，占项目总数比例100%。无不合格项目。自评发现的主要问题及原因：一是政府采购项目开展速度偏慢；二是项目验收速度较慢。下一步改进措施：一是敦促各业务部门按照预算安排进行支出；二是协调总务科、业务科室、计财科及时完成业务流程及安排预算支出，保证预算执行进度能正常进行。

2.部分重点项目绩效自评情况

（1）中等职业学校免学费(绩效工资)项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，自评得分为97分，项目全年预算数为1831.69万元，执行数为1831.69万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是该项目安排资金1831.69万元用于发放在职在编人员2022年度部分绩效工资及计提内容（医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、事业单位基本养老保险、职业年金、工会经费、公务员医疗补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等）。体现了“多劳多得、优绩优酬” 的原则，保证了学校教务教学工作正常运转。二是根据在职在编人员参与教科研活动以及教师个人参加或指导学生参与各种比赛的情况，利用绩效工资进行了奖励分配，大大提高了教职工积极参与教科研和技能比赛的积极性，有效地提高了教学效果和学校的教学水平，做到了奖励优秀员工。发现的主要问题及原因：绩效考核的标准相对简单，考核的标准在细分量化方面还有一点欠缺，绩效工资的分配方法有待改进。下一步改进措施：在稳定的基础上，标准科学化、细分量化方面，将是未来一个阶段事业单位改革与管理工作中的重点内容。

（2）现代职业教育质量提升计划项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，自评得分为91分，项目全年预算数为1142万元，执行数为1142万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成果蔬花卉生产技术和数控技术2个品牌专业建设；完成3项维修项目；完成设备采购275件/台/项；支持考取证书人数360人；完成教学研究成果84本/篇/项；完成外出调研及交流学习9次。二是通过专业实训室改造，增加学生实训必备的设备及材料，改善了教师教学及学生实训条件，提高学生动手操作能力、岗位胜任能力等实训质量，现实职业教育技能型人才培养目标。发现的主要问题及原因：一是项目复杂，市场波动，造成预算单价、数量不够精准；二是政府采购时间紧迫。下一步改进措施：将督促业务部门做好项目建设规划，及时申请资金支付。

（3）追加中等职业教育国家奖助学金、免学费补助资金预算项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，自评得分为98分，项目全年预算数为555.81万元，执行数为555.81万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是发放379名学生的国家奖、助学金；二是缴纳在编人员的部分养老保险、职业年金和住房公积金的金额为437.42万元。发现的主要问题及原因：绩效考核的标准相对简单，考核的标准在细分量化方面还有一点欠缺，绩效工资的分配方法有待改进。发放时存在发放失败重新补发的情况。下一步改进措施：在下一年度将绩效考核的标准更加细化，通过合理的量化标准进行评分，打破原有的岗位聘任终身制，促进教职工人人参与教学和教科研的积极性，使绩效工资分配方式上能更加合理。

（4）直属院校基础设施建设补助项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，自评得分为95分，项目全年预算数为426万元，执行数为401.64万元，完成预算的94.28%。项目绩效目标完成情况：完成装修19#学生宿舍楼及3号教学楼架空层；完成校舍卫生间门维修工程；完成对3号教工宿舍楼外墙翻新；完成校园读书长廊（含校园景观）改造（一期），改造面积约85平方；完成购买学生课桌椅子1620套；完成更新购买学生宿舍架床合计1333张；完成购买超融合服务器2个。发现的主要问题及原因：一是支付学生宿舍空调租赁服务费73.84万元。因2021级学生空调租赁费已由租赁公司收取，导致少支付一个年级学生租赁费，预算结余23.66万元，二是施工期间碰到雨天天气，造成项目施工进度慢。下一步改进措施：子项目资金的预算再精细一些。

（5）直属院校运行保障项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，自评得分为99.64分，项目全年预算数为196.50万元，执行数为195.79万元，完成预算的99.63%。项目绩效目标完成情况：一是完成当年广西壮族自治区教育厅下达的3300人招生任务；二是通过对校园网现有主干线路进行升级改造，达到楼楼直通中心机房，优化网络结构，提升网络速度，降低维护难度。多媒体设备管理终端，可实现远程开关机，远程维护及安装系统，远程后台上传软件、激活系统等，支持多个不同系统切换；三是遵守国家税收法律法规及相关地方政策，按时缴纳各项税费，履行纳税义务。下一步改进措施：加强招生工作管理，确保能找的来、留得住、学的好；加大招生宣传力度，提高学校社会影响力。

《项目支出绩效自评表》详见《广西玉林农校2022年度预算项目支出绩效自评表》。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

广西玉林农业学校2022年度部门决算批复表.XLS

广西玉林农校学校2022年度项目绩效自评表.xls