广西玉林农业学校2023年度部门决算

目 录

第一部分：广西玉林农业学校概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西玉林农业学校2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资产经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西玉林农业学校2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经验预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西玉林农业学校概况

一、本单位职责

广西玉林农业学校是广西壮族自治区农业农村厅直属的公办中等职业技术学校，成立于1956年，是国家中等职业教育改革发展示范学校、国家级重点中等职业学校、广西中等职业教育示范特色学校、自治区五星级中等职业学校、自治区A类优质校建设单位、自治区文明单位。学校主要开展中等职业学历教育，培养全日制实用技术型中职阶段学生，联合培养大专阶段专业人才，开展农业教育教学研究和技术研究，加大成果转化，承担涉农人才培养培训工作，进行农业技术推广和技术服务，承办职业技能鉴定考试，为“三农”服务。

学校现开设有农林牧渔类、加工制造类、信息技术类、财经商贸类、旅游服务类、交通运输类、学前教育共七大类26个专业，其中，自治区品牌专业2个，自治区优质专业3个，国家级示范校重点建设专业5个。

学校是广西新型职业农民培育综合类基地、广西贫困村劳动力转移就业培训基地、广西水库移民培训基地、玉林市扶贫创业致富带头人培训基地、玉林市脱贫攻坚先进后盾单位。学校秉承“育人为本、上善乐业”的办学理念，励行“德厚、志远、勤勉、谦恭”的校训，坚持以服务地方经济建设和社会发展为宗旨，以市场人才需求和学生充分就业为导向，努力把学校建设成为有特色、有影响力、广西一流的创新型职业学校。2015年4月，由自治区农业农村厅、玉林市人民政府共同建设的一所职业农民学院—广西玉林职业农民学院在我校挂牌成立。学院充分整合学校和社会优质的培训资源大力开展新型职业农民培育、水库移民创业就业培训、全区基层农技推广人员培训、职业技能鉴定考证培训、行业从业人员岗位培训等，充分利用现代农业示范园、农业企业、农业专业合作社、家庭农场等生产基地开展田间教学，真正做到把课堂办到村里、把技术送到家里，为服务产业转型、助推产业升级、精准扶贫上发挥了重要作用，为推进新农村建设做出了积极的贡献，同时为企业开展职业技能等级证、上岗证鉴定等培训。

学生可以通过参加考试直升高职或凭学校推荐单独考试直升本科高校，真正实现了学生“升学有门，就业有道”。学校紧随市场和行业、企业的步伐，依托校企合作园区、校外长期实习就业基地，采取校企合作、工学交替、企业委培订单办学等办学模式及“理实一体化”的教学模式培养一专多能、一书多证（毕业证书、职业资格证）的高素质技能型人才，为区域经济发展做出了贡献。

二、机构设置情况

（一）内设机构情况。

根据《关于印发< 广西玉林农业学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2010〕88号）有关规定，我校全名为广西玉林农业学校，是广西壮族自治区农业农村厅直属的公办中等职业技术学校，正处级财政全额拨款事业单位。下设管理机构8个，即：办公室、人事科、计财科、学生科、教务科、总务科、招生和就业指导办公室、保卫科，均为正科长级别。

（二）教学教辅机构核定情况。

根据《关于同意广西玉林农业学校设立教学教辅机构的批复》（桂农业人〔2012〕54号）有关规定，我校下设教学教辅机构16个，即：信息技术科、财经商贸科、交通运输科、农林牧渔科、机械加工科、电子技术科、旅游服务与教育科、公共基础科、信息网络中心、教育科学研究中心、继续教育培训中心、职业技能鉴定所、教学实习基地、实训中心、图书馆、心理咨询室。

第二部分：广西玉林农业学校2023年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（空表）

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（空表）

九、财政拨款安排的“三公”经费支出决算表（空表）

 (此部分另附表格，详见附件：广西玉林农业学校2023年度部门决算报表)

第三部分：广西玉林农业学校2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入10606.09万元，其中本年收入9783.71万元,较2022年度决算数增加319.86万元，增加3.38%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8440.74万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加388.74万元，增长4.83%，主要原因是人员经费和日常公用经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。较上年无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。较上年无变化。

4.事业收入669.88万元，收取学生的住宿费、空调租赁费、合作办学经费等非税收入。较2022年度决算数减少28.96万元，减幅6.85%，主要原因是年度内无合作办学项目，故收入减少。

5.经营收入0万元。较上年无变化。

6.其他收入673.09万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少39.92万元，下降5.60%，主要原因是年度内租金收入减少，培训项目减少。

7.使用非财政拨款结余822.38万元，主要是当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少30.01万元，下降3.52%，主要原因是2022年用非财政拨款结余弥补事业单位离退休支出83.74万元，2023年用非财政拨款结余弥补53.73万元。

8.上年结转和结余0万元。较上年无变化。

（二）本单位2023年度总支出10606.09万元，其中本年支出10596.41万元，较2022年度决算数增加289.86万元，增加2.81%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）9684.31万元：主要用于编制人员经费、正常运转、教育质量提升及学生资助等。较2022年度决算数减少84.31万元，下降0.86%，主要原因是年度内项目收入减少。

2.社会保障和就业支出（类）461.27万元：主要用于退休人员相关支出、实名编制人员基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等。较2022年度决算数增加128.72万元，增加38.71%，主要原因是教职工人数增加及在职人员社保基数提高，总体社会保障就业支出增加。

3.卫生健康支出（类）191.39万元：主要用于实名编制人员职工医疗保险补助经费支出、公务员医疗补助缴费支出等。较2022年度决算数增加76.59万元，增加66.72%，主要原因是教职工人数增加及在职人员社保基数提高，总体医疗费增加。

4.住房保障支出（类）111.39万元：主要用于实名编制人员职工医疗保险补助经费支出、公务员医疗补助缴费支出等。较2022年度决算数增加11.18万元，增长11.16%。主要原因为年度内在职在编人员增加导致。

5.年末结转和结余9.68万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加9.68万元，增加100%，主要原因是项目结余结转资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西玉林农业学校2023年度一般公共预算财政拨款支出8431.06万元，较2022年度决算数增加379.11万元，增长4.71%。其中：基本支出3614.04万元，项目支出4817.02万元。

广西玉林农业学校2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为8244.80万元，支出决算数为8431.06万元，完成年初预算数的102.26%。支出具体情况如下：

（一）一般公共服务教育支出（类）年初预算数为7830.35万元，支出决算数为7866.51万元，完成年初预算数的100.46%。具体如下：

1.中等职业教育年初预算数为7830.35万元，支出决算数为7866.51万元，主要用于举办的中等职业教育支出，决算数大于预算数的主要原因为追加人员经费、中等职业教育质提升、学生资助金、自治区教学成果奖等支出。

（二）一般公共服务社会保障和就业支出（类）年初预算数165.95万元，支出决算数为176.18万元，完成年初预算数的106.16%。具体如下：

1.事业单位离退休年初预算数为17.44万元，支出决算数为20.98万元，主要用于退休人员支出，决算数大于预算数的主要原因为追加改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助3.54万元。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算数为148.51万元，支出决算数148.51万元，决算数与预算数一致。

3.死亡抚恤支出年初预算数为0万元，支出决算数为6.69万元，主要用于退休病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费，决算数大于预算数的主要原因是该资金为年中追加的人员经费。

（三）一般公共服务卫生健康支出（类）年初预算数137.11万元，支出决算数为128.94万元，完成年初预算的94.04%。具体如下：

1.事业单位医疗费支出年初预算数99.98万元，决算支出数91.81万元，主要用于退休人员医疗费支出，决算数小于预算数的主要原因为有退休人员病故。

2.公务员医疗补助费支出年初预算数37.11万元，支出决算数37.13万元，主要用于支付在编人员的公务员医疗补助费，决算数与预算数一致。

（四）一般公共服务住房保障支出（类）年初预算数111.39万元，支出决算数为111.39万元，完成年初预算的100%。具体如下：

1.住房公积金支出年初预算数111.39万元，支出决算数111.39万元，主要用于支付在编人员住房公积金单位部分的支出，决算数与预算数一致。

（五）农林水支出（类）年初预算数0万元，支出决算数为148.04万元，具体如下：

1.其他农业农村支出年初预算数0万元，支出决算数148.04万元，主要用于开展高素质农民教育培养，预决算差异主要为该项目为年度内追加的高素质农民培育项目资金，共追加经费150万元，支出148.04万元，结余结转1.96万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3614.04万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算数1736.33万元，支出决算数1751.59万元，完成年初预算的100.88%。预决算差异的主要原因是追加人员经费。

（二）商品和服务支出年初预算数1522.04万元，支出决算数1521.96万元，完成年初预算的99.99%。预决算差异的主要原因是调减了公务员医疗补助8.175万元。

（三）对个人和家庭的补助支出年初预算数338.43万元，支出决算数340.49万元，完成年初预算的100.61%。预决算差异的主要原因是追加死亡人员一次性抚恤金。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西玉林农业学校2023年度政府性基金支出0万元，完成年初预算的100%，与去年持平。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西玉林农业学校2023年度国有资本经营预算支出0万元，完成年初预算的100%，与去年持平。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初预算0万元，完成年初预算的100%，与去年持平。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算0万元，完成年初预算的100%，与去年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，年初预算0万元。其中：公务用车购置支出0万元，年初预算0万元，完成年初预算的100%，比上年增加（减少）0万元。公务用车运行支出万元，年初预算0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。

（三）公务接待费支出0万元，年初预算0万元，完成年初预算的100%，比上年增加（减少）0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

广西玉林农业学校为公益二类事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额1035.96万元，其中：政府采购货物支出642.57万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出393.39万元。授予中小企业合同金额1035.96万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1031.48万元，占政府采购支出总额的99.57%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的62.03%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的37.97%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是中等职业教育业务用车；单位价值50万元以上通用设备8台（套）；单位价值100万元以上专用设备 1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度  14个财政拨款预算项目及其他资金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金6447.78万元，其中一般公共预算项目11个，涉及资金4826.71万元，占预算项目支出总额的74.86%。本级项目0个，本级项目支出0万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：14个项目均评为一等，涉及资金6447.78万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。我单位要求各项目实施单科室重点项目和资金的申报、立项、分配等情况进行自查自纠，督促项目实施科室找出项目实施中存在的不足及成因，改进资金使用管理方式，提高资金使用效益和项目管理水平。从评价情况来看，广西玉林农业学校能认真贯彻国家财经方针政策，执行国家有关法律、法规，项目采购及招投标严格按照相关制度规定执行，所有审批均按照行政许可要求规范开展，经费使用合理。

自评发现的主要问题及原因：一是政府采购项目开展速度偏慢；二是项目验收速度较慢。下一步改进措施：一是敦促各业务部门按照预算安排进行支出；二是协调总务科、业务科室、计财科及时完成业务流程及安排预算支出，保证预算执行进度能正常进行。

2.部分重点项目绩效自评情况：

（1）中等职业学校免学费(绩效工资)项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，自评得分为98分，项目年初预算数为2093万元，年中预算调整数-267.27万元，调整后预算数1825.73万元，执行数为1825.73万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是该项目安排资金1825.73万元用于发放在职在编人员2023年度部分绩效工资及计提内容（医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、事业单位基本养老保险、职业年金、工会经费、公务员医疗补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等）。体现了“多劳多得、优绩优酬” 的原则，保证了学校教务教学工作正常运转。二是根据在职在编人员参与教科研活动以及教师个人参加或指导学生参与各种比赛的情况，利用绩效工资进行了奖励分配，大大提高了教职工积极参与教科研和技能比赛的积极性，有效地提高了教学效果和学校的教学水平，做到了奖励优秀员工。发现的主要问题及原因：绩效考核的标准相对简单，考核的标准在细分量化方面还有一点欠缺，绩效工资的分配方法有待改进。下一步改进措施：在稳定的基础上，标准科学化、细分量化方面，将是未来一个阶段事业单位改革与管理工作中的重点内容。

（2）现代职业教育质量提升计划项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，自评得分为96分，项目年初预算数为1132万元，年中预算调整数290万元，调整后预算数为1422万元，执行数为1419.45万元，政府采购结余2.5464万元，完成预算的99.82%。项目绩效目标完成情况：完成中等职业学校办学条件达标建设799.79万元、完成中等职业教育示范性虚拟仿真实训基地建设247.67万元、成功承办技能大赛，经费支出29万元、完成中职自治区级职业教育在线精品课程建设40万元、完成1+X证书制度试点工作，经费支出13万元、完成中等职业学校班主任工作室培育40万元、完成中职“双优”培育工作，经费支出250万元。政府采购节约资金2.5464万元，其中：示范校虚拟仿真实训基地建设项目设备政府采购节约2.3344万元，新能源汽车运用与维修专业教学设备政府采购节约0.212元。发现的主要问题及原因：一是项目复杂，市场波动，造成预算单价、数量不够精准；二是政府采购时间紧迫。下一步改进措施：将督促业务部门做好项目建设规划，及时申请资金支付。

（3）编外人员预算项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，自评得分为94.51分，项目全年预算数为1266.93万元，执行数为1159.53万元，完成预算的91.52%。项目绩效目标完成情况：保障学校聘用人员82人的工资、绩效及“五险一金”等支出，保证学校上课的教师数量及其经费基本足够，维持学校教学、实训、行政等工作基本运行；保障非实名编制人员73人及后勤服务人员1人、聘用人员82人的伙食补助，解决学校在职教职工正常上班时间的工作餐；补充学校在职非实名编制预计82人和后勤服务已聘人员预计1名的工资、绩效及“五险一金”支出。发现的主要问题及原因：一是其他收入减少，自有资金可安排金额减少；二是绩效考核的标准相对简单，考核的标准在细分量化方面还有一点欠缺，绩效工资的分配方法有待改进。下一步改进措施：在下一年度拓展校外培训收入，增加培训收入；将绩效考核的标准更加细化，通过合理的量化标准进行评分，打破原有的岗位聘任终身制，促进教职工人人参与教学和教科研的积极性，使绩效工资分配方式上能更加合理。

《项目支出绩效自评表》详见《广西玉林农校2023年度预算项目支出绩效自评表》。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

四、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。　

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。　

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

九、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）：反映发展与改革事务方面的支出。

十一、教育支出（类）职业教育（款）：反映各部门举办的各类职业教育支出。　

中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

十二、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

其他进修及培训（项）：反映除上述项目以外其他用于进修及培训方面的支出。

十三、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）：反映人力资源和社会保障管理事务支出。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

十五、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十六、机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十七、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。

十八、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十九、卫生健康支出（类）公共卫生（款）：反映公共卫生支出。

二十、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十一、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。　

二十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

           附件1：广西玉林农业学校2023年度部门决算报表.xlsx

           附件2：广西玉林农业学校2023年度预算项目支出绩效自评表.xlsx