广西玉林农业学校2020年度部门决算

目 录

第一部分：广西玉林农业学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西玉林农业学校2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西玉林农业学校2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

五、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西玉林农业学校概况

一、主要职能

广西玉林农业学校是广西壮族自治区农业农村厅直属的公办中等职业技术学校，成立于1956年，是国家中等职业教育改革发展示范学校、国家级重点中等职业学校、广西中等职业教育示范特色学校、自治区四星级中等职业学校、自治区文明单位。学校主要开展中等职业学历教育，培养全日制实用技术型中职阶段学生，联合培养大专阶段专业人才，开展农业教育教学研究和技术研究，加大成果转化，承担涉农人才培养培训工作，进行农业技术推广和技术服务，承办职业技能鉴定考试，为“三农”服务。

学校现开设有农类、加工制造类、信息技术类、财经商贸类、旅游服务类、交通运输类、学前教育共七大类22个专业，其中，自治区示范专业5个，国家中等职业教育改革发展示范学校重点建设专业5个，自治区中等职业学校特色示范专业及实训基地5个，自治区品牌专业建设2个。并与广西水利电力职业技术学院、广西农业职业技术学院、广西幼儿师范高等专科学校开展中高职合作办学。

学校是广西新型职业农民培育综合类基地、广西贫困村劳动力转移就业培训基地、广西水库移民培训基地、玉林市扶贫创业致富带头人培训基地、玉林市脱贫攻坚先进后盾单位。2015年4月，由自治区农业农村厅、玉林市人民政府共同建设的全国第一所职业农民学院—广西玉林职业农民学院在我校挂牌成立。学院充分整合学校和社会优质的培训资源大力开展新型职业农民培育、水库移民创业就业培训、全区基层农技推广人员培训、职业技能鉴定考证培训、行业从业人员岗位培训等，充分利用现代农业示范园、农业企业、农业专业合作社、家庭农场等生产基地开展田间教学，真正做到把课堂办到村里、把技术送到家里，为服务产业转型、助推产业升级、精准扶贫上发挥了重要作用，为推进新农村建设做出了积极的贡献，同时为企业开展职业技能等级证、上岗证鉴定等培训。

学生可以通过参加考试直升高职或凭学校推荐单独考试直升本科高校，真正实现了学生“升学有门，就业有道”。学校紧随市场和行业、企业的步伐，依托校企合作园区、校外长期实习就业基地，采取校企合作、工学交替、企业委培订单办学等办学模式及“理实一体化”的教学模式培养一专多能、一书多证（毕业证书、职业资格证）的高素质技能型人才。近年来毕业生就业率均超98%，专业对口率达到85%以上，2012年以来，学生对口升读高职及本科人数约4000人，为区域经济发展做出了贡献。

二、部门决算单位构成

（一）内设机构情况。

根据《关于印发< 广西玉林农业学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2010〕88号）有关规定，我校全名为广西玉林农业学校，是自治区农业厅管理的全日制普通中等职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位。下设管理机构8个，即：办公室、人事科、计财科、学生科、教务科、总务科、招生和就业指导办公室、保卫科，均为正科级级别。

（二）教学教辅机构核定情况。

根据《关于同意广西玉林农业学校设立教学教辅机构的批复》（桂农业人〔2012〕54号）有关规定，我校下设教学教辅机构16个，即：信息技术科、财经商贸科、交通运输科、农林牧渔科、机械加工科、电子技术科、旅游服务与教育科、公共基础科、信息网络中心、教育科学研究中心、继续教育培训中心、职业技能鉴定所、教学实习基地、实训中心、图书馆、心理咨询室。

按照部门决算编报要求，纳入我校2020年部门决算编报范围的单位共1个，即：广西玉林农业学校。

第二部分：广西玉林农业学校2020年度部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：广西玉林农业学校2020年度部门决算公开附表)

第三部分：广西玉林农业学校2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入9591.45万元，其中本年收入8937.98万元, 较2019年度决算数增加91.08万元，增加0.96%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入7132.30万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加390.78万元，增长5.80 %，主要原因是追加了2020年中央现代职业教育质量提升计划项目。

2.事业收入450万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数减少56.20万元，下降11.10%，主要原因是新冠疫情推迟开学免去推迟时期住宿费。

3.其他收入1355.69万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数,减少669.35万元，下降33.05%，主要原因是新冠疫情影响，导致社会培训减少，其他收入减少。

4.用事业基金弥补收支差额326.92万元，主要是当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加133.40万元，增长68.93%，主要原因是其他收入减少，导致用事业基金弥补收支差额。

5.上年结转和结余326.54万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加292.45万元，增长857.88%，主要原因是广西现代职业教育发展示范项目有2#教学楼建设结转工程款。

（二）本部门2020年度总支出9591.45万元，其中本年支出9591.38万元,较2019年度决算数增加91.08万元，增长0.96%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）9090.24万元：主要用于编制人员经费、正常运转、教育质量提升及学生资助等。较2019年度决算数增加380.62万元，增长4.37%，主要原因是追加了2020年中央现代职业教育质量提升计划项目。

2.社会保障和就业支出（类）310.36万元：主要用于退休人员相关支出、实名编制人员基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等。较2019年度决算数增加34.99万元，增长12.71%，主要原因是追加了死亡人员抚恤金。

3.卫生健康支出（类）101.61万元：主要用于实名编制人员职工医疗保险补助经费支出、公务员医疗补助缴费支出等。较2019年度决算数增加1.80万元，增长1.80%。

4.住房保障支出（类）89.17万元：主要用于实名编制人员职工医疗保险补助经费支出、公务员医疗补助缴费支出等。较2019年度决算数增加0.14万元，增长0.16%。

5.年末结转和结余0.07万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少326.47万元，下降99.98%，主要原因是广西现代职业教育发展示范项目2#教学楼建设结转工程款减少。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西玉林农业学校2020年度一般公共预算财政拨款支出7224.25万元，较2019年度决算数增加448.64万元，增长6.62%。其中：基本支出3168.64万元，项目支出4055.61万元。

广西玉林农业学校2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5554.32万元，支出决算为7224.25万元，完成年初预算的130.07%。

（一）教育支出（类）年初预算为5231.27万元，支出决算为6854.21万元，完成年初预算的131.02%。预决算差异主要为追加人员经费、中等职业教育质量提升、学生资助金、自治区教学成果奖等支出。

1.职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算数5231.27万元，决算支出6850.21万元，主要用于学校人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金等支出。完成年初预算的130.95%。决算数大于年初预算数的主要原因是追加人员经费、中等职业教育质量提升、学生资助金等支出。

2.职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算数0万元，决算支出4万元，用于支出广西职业教育自治区级教学成果等次部分奖金。决算数大于年初预算数的原因是追加广西职业教育自治区级教学成果等次部分奖金。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数131.90万元，支出决算为179.26万元，完成年初预算的135.91%。预决算差异主要为追加死亡人员抚恤金。

1.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数13万元，决算支出15.59万元，主要用于厅属事业单位离退休人员相关支出。完成年初预算的119.92%。决算数大于年初预算数的主要原因是追加改革前获得荣誉改革后退休人员补助。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数118.90万元，决算支出118.90万元，主要用于学校在编人员基本养老保险缴费。完成年初预算的100%。

3.抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数0万元，决算支出44.77万元，主要用于死亡人员抚恤支出。决算数大于年初预算数的主要原因是追加一次性抚恤金预算。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数101.98万元，支出决算为101.61万元，完成年初预算的99.64%。预决算差异主要为追减退休费、抚恤金、退休人员医疗补助的余额。

1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数52.02万元，决算支出52.02万元，主要用于在编人员基本医疗保险缴费。完成年初预算的100%。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数49.96万元，决算支出49.59万元，主要用于邕外单位在职在编人员医疗补助。完成年初预算的99.26%。决算数小于年初预算数的主要原因是人员变动调减预算。

（四）住房保障支出（类）年初预算数89.17万元，支出决算为89.17万元，完成年初预算的100%。

住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数89.17万元，决算支出89.17万元，主要用于为职工按规定比例缴纳的住房公积金。完成年初预算的100%。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出3168.64万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1546.20万元，完成年初预算的102.04%。预决算差异的主要原因是追加新入编人员经费。

（二）商品和服务支出1257.75万元，完成年初预算的99.95%。预决算差异的主要原因是财政收回专用材料费政府采购节约资金。

（三）对个人和家庭的补助支出364.69万元，完成年初预算的108.04%。预决算差异的主要原因是追加死亡人员一次性抚恤金。

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比去年增减0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

广西玉林农业学校为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2020年度政府采购支出总额3159.82万元，其中：政府采购货物支出915.65万元、政府采购工程支出2243万元、政府采购服务支出1.17万元。授予中小企业合同金额3159.82万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额648.02万元，占政府采购支出总额的20.51%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：其他用车3辆，其他用车主要是中等职业教育业务用车；单位价值50万元以上通用设备7台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我校组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金3576.37万元，占一般公共预算项目支出总额的88.18%。组织对2020年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“直属院校基础设施建设补助”、“编外人员经费”、“中等职业教育免学费自治区补助资金（绩效工资）”、“中等职业教育免学费中央补助资金（绩效工资）”、“追加2020年自治区现代职业教育发展专项经费”、“追加2020年中等职业教育国家奖学金、助学金和免学费”、“追加2020年中央现代职业教育质量提升计划经费（第三批）”等7个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出3576.37万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，逐步树立了绩效理念，对预算绩效评价工作态度从被动变为主动，自我约束意识和责任意识明显得到提高。通过开展绩效评价工作，为项目实施单位找出项目中存在的问题及原因，促使项目实施单位及时采取应对措施，改进资金使用管理方式，提高资金使用效益和项目管理水平。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我校根据年初设定的绩效目标，①直属院校基础设施建设补助项目自评得分为96.54分。发现的主要问题是建筑面积未实现绩效目标，原因是客观因素导致，2020年6月3日办好的《19#学生宿舍楼建设过程规划许可证》中建设规模为4654.56平方米，而该项目绩效目标申报时的《广西壮族自治区发展和改革委员会关于广西玉林农业学校19#学生宿舍楼项目建议书的批复》（桂发改社[2018]566号）内总建筑面积5300平方米，因此导致19#学生宿舍楼建筑面积指标值5200平方米和完成值4654.56平方米不一致。下一步改进措施是今后设置项目绩效目标时尽可能考虑客观因素。②中等职业教育免学费（中央、自治区）补助资金（绩效工资）项目自评得分为96.50分。发现的主要问题是人数不足绩效目标179人，原因是2020年末剩余在编人员175人，有在编人员4人退休、调出、辞职。下一步改进措施是今后设置项目绩效目标时尽可能考虑客观因素。③追加2020年中央现代职业教育质量提升计划经费（第三批）自评得分为97.80分。发现的主要问题是果蔬花卉生产技术和数控技术专业学生实训环境提升不明显，原因是实训设备增加较慢。下一步改进措施是今后设置项目绩效目标时尽可能考虑客观因素。

《项目支出绩效自评表》详见《广西玉林农校2020年度预算项目支出绩效自评表》。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

广西玉林农业学校2020年度部门决算报表.xls

广西玉林农业学校2020年度预算项目支出绩效自评表.xlsx